Kauf auf Rechnung in der Schweiz: Vertrauen und Risikobalance

Rechnung schafft Vertrauen bei Erstkäufern und bei höheren Warenkörben. Besonders in der Schweiz hat die Zahlungsmethode eine lange Tradition – rund 20–25 % der Schweizer Online-Käufer bevorzugen Rechnung als Zahlungsmethode. Bei Warenkörben über CHF 200 steigt dieser Anteil auf bis zu 35 %.

Der vollständige Prozessablauf einer Rechnungszahlung:

1. Bestelleingang: Kunde wählt «Rechnung» im Checkout
2. Bonitätsprüfung (Echtzeit): Automatische Abfrage beim Scoring-Partner (< 2 Sekunden). Bei positivem Ergebnis: Bestellung wird bestätigt. Bei negativem Ergebnis: Methode wird nicht angeboten oder Bestellung abgelehnt.
3. Warenversand: Ware wird versendet, Rechnung wird beigelegt oder per E-Mail gesendet
4. Zahlungsfrist: Typisch 14–30 Tage ab Rechnungsdatum
5. Zahlungseingang: Kunde überweist per Banküberweisung (ESR/QR-Rechnung)
6. Matching: Zahlungseingang wird automatisch der Bestellung zugeordnet (über ESR-Referenznummer oder QR-IBAN)
7. Bei Nicht-Zahlung: Mahnprozess wird ausgelöst (siehe Dunning-Timeline)

Die Bonitätsprüfung entscheidet über die Profitabilität der Rechnungsmethode:

Externe Scoring-Dienste:

• CRIF (Bürgel Schweiz): Liefert Bonitätsscore basierend auf Zahlungsverhalten, Adressdaten und öffentlichen Registern
• ZEK (Zentralstelle für Kreditinformation): Enthält Kreditdaten, relevante Negativmerkmale
• Intrum (Deltavista): Scoring auf Basis von Inkassodaten und statistischen Modellen

Eigenes Scoring (ergänzend):

• Bestellhistorie des Kunden (Stammkunde vs Erstkäufer)
• Lieferadresse = Rechnungsadresse?
• Warenkorbwert (höhere Beträge = strengeres Scoring)
• Tageszeit und Gerät (ungewöhnliche Muster als Signal)

Typische Ablehnungsquoten: 10–20 % der Rechnungsanfragen werden abgelehnt. Ziel: Die Ablehnungsquote so kalibrieren, dass die Ausfallrate unter 2 % bleibt.

Vollkostenberechnung bei monatlich CHF 100'000 Rechnungsumsatz:

Fazit: Factoring lohnt sich, sobald die eigene Ausfallrate über 2 % liegt oder das Mahnwesen signifikanten Personalaufwand erzeugt.

Ein strukturierter Workflow für das Management offener Rechnungen:

1. Tag 0: Rechnung versendet (per E-Mail und/oder Post mit QR-Rechnung)
2. Tag 14: Zahlungsfrist erreicht – automatischer Check auf Zahlungseingang
3. Tag 17: 1. Zahlungserinnerung per E-Mail (freundlicher Ton, Zahlungslink beilegen)
4. Tag 28: 2. Mahnung per E-Mail + Post (sachlicher Ton, Frist 10 Tage)
5. Tag 42: 3. Mahnung per Post (Ankündigung Inkassoübergabe, Mahngebühr CHF 20)
6. Tag 56: Übergabe an Inkassounternehmen (Intrum, EOS, Creditreform)
7. Tag 90+: Betreibungsverfahren (Betreibungsamt) bei Bestreitung oder Nicht-Zahlung

Automatisierung über ERP-Systeme (bexio, Abacus, Run my Accounts) oder spezialisierte Mahnlösungen spart erheblich Personalaufwand.

B2B-Rechnungen erfordern oft zusätzliche Datenfelder (Bestellnummer, Kostenstelle, UID-Nummer) und müssen in der Buchhaltungssoftware des Käufers verarbeitbar sein.

Technische Integration der Echtzeit-Bonitätsprüfung:

• API-Aufruf: Name, Adresse, Geburtsdatum und Bestellwert an den Scoring-Dienst senden
• Response: Score (0–1000), Empfehlung (akzeptieren/ablehnen), Kreditlimit
• Entscheidungslogik: Score > 500 → Rechnung anbieten, Score 300–500 → Rechnung mit reduziertem Limit, Score < 300 → Methode nicht anzeigen
• Fallback: Bei Timeout des Scoring-Diensts (> 3 Sek.) alternative Methoden anbieten, Rechnung nicht anzeigen
• Compliance: Kunden über die Bonitätsprüfung informieren (Datenschutzerklärung), Ergebnis nicht im Klartext speichern

Die richtige Zahlungsfrist balanciert Conversion und Cashflow:

Empfehlung: 14 Tage für B2C, 30 Tage für B2B. Skonto-Anreiz (2 % Skonto bei Zahlung innerhalb 10 Tagen) kann den Cashflow beschleunigen, erhöht aber die Prozesskomplexität.

Jede Mahnstufe sollte automatisiert ausgelöst werden. Manuelles Mahnwesen skaliert nicht und führt zu inkonsistenter Behandlung.

Wenn Rechnung die Conversion stark hebt, lohnt sie sich oft trotz Prozesskosten. Für Shops mit weniger als 200 Rechnungstransaktionen pro Monat ist Factoring (Byjuno, Klarna) meist günstiger als Eigenregie. Ab 500+ Transaktionen pro Monat kann ein eigenes Rechnungs-Setup mit automatisiertem Mahnwesen und externer Bonitätsprüfung kosteneffizienter sein – vorausgesetzt, die internen Prozesse sind sauber automatisiert.